定立遺囑或信托均有利弊，及早規劃財富

財富傳承的最大問題，「不是計劃錯誤,而是根本沒有計劃」

人一生花最多精力及時間在「賺錢」和「使錢」的事上，但有多少人會認真地為自己及家庭做好一份完整的財富及傳承策劃呢? 人約黃昏，默然回首自己辛苦建立的財富是「曾經擁有」，還是「天長地久」?為子孫帶來福蔭，還是為他們帶來紛爭?

面對財富傳承最大問題「不是計劃錯誤，而是根本沒有計劃」。要規劃好這件人生大事，有時需要配合不同的法律、會計、稅務、保險等工具。

1. 訂立遺囑

訂立遺囑是財富傳承中一個重要的法律工具，用來確保按照遺囑成立人意願分配遺產，減少因無遺囑情況下產生爭拗。

可惜遺囑並非完美，我們經常在媒體上看到有遺囑的情況下，仍有紛爭，甚至對簿公堂。就算無人提出異議，有時也會出現一些變數，例如不慎遺失遺囑，損壞等等….此外，遺囑亦只能以一次性財產分配，不能分階段，容易造成不善理財的受益人未能好好處理遺產。香港的遺產承辦因複雜程度，一般需要六個月以上，甚至幾年，所愛的人容易失去預算。

2. 成立信託

部份高資產淨值人士會考慮成立信託。成立適當的信托架構，可照顧保護家人，避免子女揮霍家產，節稅，減少因離婚而引致資產被分割，企業永續等好處，做到更有效的資產傳承。不過管理成本比較高，並非一般人能接受。

3. 终身人壽保險

人壽保險也具備財富傳承的功能。人壽保險的特性是理賠速度快，文件齊備，一般數周內完成理賠，為保險受益人提供即時，安全及保證的現金，不需要經過繁複的遺產認證手續。此外，現時一些儲蓄型的人壽保單具備某些信託功能，例如:無限次「更改受保人」，同時在不影響保單的現金價值下，保單可繼續滾存生息，換言之，摯愛可直接繼承保單資產，無需等候遺產承辦，適當利用保單，做到世代傳承。

4. 不同國籍，稅務身份

近年香港出現移民潮，變成家庭成員中出現不同國家的稅務身份，因而令傳承面對更複雜的遺產稅問題。以保單方式傳承，在某些國家會有一定的節稅功能。最近市面上，有些保單可以將一份保單中的部份現金價值分拆成數份保單，更可以將保單轉換成不同的貨幣，靈活分配給生活在不同國家的家人。

傳承所涉及的範疇廣泛而複雜，每位人士個別家庭情況不同，建議諮詢專業人士，提供意見及早制定合適你的傳承方案。